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如何给对方公司开红字发票

《发票管理办法实施细则》第四章第三十四条规定：开具发票后，如发生销货退回，需开具红字发票的，必须收回原发票并注明“作废”字样或取得对方有效证明；发生销售折让的，在收回原发票并注明“作废”字样后，重新开具销售发票。根据此条，就填写地税红字发票的处理意见如下：

　　情况1、如接受劳务方未作帐务处理，发票可以退回的

　　处理1：若发票未缴销，不需开具红字发票。可向接受劳务方索回已开具的发票联，在该发票的所有联次上注明“作废”字样，作为扣减当期劳务收入的凭证，然后按实收款项补开发票。

　　处理2：若发票已缴销，需开具红字发票。可向接受劳务方索回已开具的发票联，在该发票联注明“作废”字样。根据收回的发票开具红字发票，要求全部联次一次复写，红字发票的存根联、抵扣联和发票联不得撕下，将蓝字专用发票的抵扣联、发票联粘贴在红字专用发票发票联的后面，并在上面注明蓝字、红字专用发票记账联的存放地点，作为开具红字专用发票的依据。

　　情况2、如接受劳务方已作帐务处理，发票无法退回的

　　已认证通过的情况

　　1、写一份申请报告，加盖公章

　　2、防伪税控内开具“红字发票申请单”，打印两份，并将数据导出到U盘内。

　　3、带着申请单、U盘、发票原件及复印件记账凭证复印件到纳税评估科或税管员处，出具调查稿。

　　4、将开具好的红字增值税专用发票通知单拿回来，寄给开票方，并做进项税转出。

　　应凭对方复印的发票和有关证明（要有单位公章或消费者个人签字及身份证号码），开具红字发票。要求全部联次一次复写、打印，红字发票的存根联、抵扣联和发票联不得撕下，将提供的资料证明粘贴在红字专用发票发票联的后面。

上月发票在这个月已经开了红字发票，却被对方公司认证了，怎么办？？？？

I.如果另一方已经核实了扣除额，则另一方只能发出红字发票通知

1.买方向其主管税务机关提出申请。

2.根据纳税人提交的申请表，买方的税务机关将在审核后通过红字发票通知管理系统发布通知。

3.买方的税务机关发出通知后，将纸质通知发送给买方，并且可以方便的方式将纸质通知传递给卖方。

4.卖方收到买方发送的书面通知，并根据该通知的内容在开票子系统中开具红色发票。

第二，销售申请开具，其过程如下：

销售代理向主管税务机关提交了开具红字发票的申请。

卖方的税务机关应在审查纳税人提交的申请表后，通过红字发票管理系统发布通知。

卖方根据获得的通知的内容在开票子系统中开具特殊的红字发票。此方法的条件是，本月要发行的猩红色发票应在下个月使用。您的情况完全合适。

可以通过发出红字发票通知直接发出红字发票。发出红字发票后，应将正确的发票发送给另一方，而无需去税务局办理手续。

将红色字母通知单填入计算机并打印出来，并盖上特殊的财务印章，然后将文件与税务局一起引导到移动U盘中。

收到红字发票批准表格后，您需要先开具红字发票（您可以少交税）。以后可以开具正发票。

扩展信息：

I.买方

1.买方确认了增值税发票，出现退货或发票错误如果需要负发票，购买者应申请负发票。

2.如果无法确认特殊发票抵扣或发票对，则购买者应填写“带有增值税专用红字的特殊发票申请表”，并填写具体原因和相应的内容。带有蓝色字符的特殊发票在审核信息后，主管税务机关将发出“发行带有红字的增值税专用发票的通知”。购买者不转移进项税。

3.买方购买的商品不包括在增值税抵扣范围内。如果获得的特殊发票未经证明，购买者应填写申请表，并在申请表中填写具体原因和相应的蓝色字母。发票信息将由主管税务机关在审核后发布。购买者不转移进项税。

其次，卖方

卖方申请否定发票的情况（前提是该发票未经过认证且发票在180天认证期内），如下所示：

1.如果购买者由于帐单错误而拒绝接收特殊发票，则卖方必须在特殊发票证明的期限内向主管税务机关填写申请表，并填写具体原因以及申请表上相应的蓝色发票信息。

2.如果由于发票等原因未将特殊发票交付给买方，则卖方必须在开具不正确的特殊发票的下个月内将申请表报告给主管税务机关，并在申请表上填写具体原因，并以蓝色字符对应特殊发票的信息，并提供卖方签发的书面材料，说明具体原因，错误和具体项目以及正确的内容。

如果发生销售退货或销售折扣，则除了按照“通知”进行处理外，卖方还应在签发发票后向主管税务机关提交相应的企业会计凭证副本。特别红字发票代理机构备案。

参考资料：搜狗百科全书-红字发票

公司已注销，对方开具的增值税发票丢失，怎么办

对方可以申请一张红色机票

，因为发票未经过

认证，并且税号和单位已满。