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怎么做现金流量表（月报）急急急

我们这里实施小型企业会计准则的小规模纳税人，需要声明经营活动产生的现金流量中的每月现金流量表

小型企业基本数据：

“从劳务获得的产成品，商品和现金”反映了当期（每月，每季度，每年和以下）小型企业收到的产成品，商品和劳务的销售额。项目金额主要由以下五个部分组成：

1.本期销售成品产生的现金主要用于工业小企业，包括销售所得的现金。成品和半成品。

2.在此期间的销售中收到的现金主要用于批发业和零售小企业。

3.在此期间从劳务获得的现金。

4.在当前期间，我们收到了用于销售成品，商品和劳务的现金。

5.在此期间预先收到的货物数量。

“接收与业务活动有关的其他现金”项目，反映与小型企业有关的其他业务活动，但“成品销售，商品，收到的现金”现金除外。项目金额主要由以下六个部分组成：

1.收到的增值税销项税。

2.政府收取的各种税费和其他现金。

3.从经营租赁中收取的现金（反映为租金收入）。

4.来自个人补偿的现金收入和来自保险索赔的现金收入。

5.从捐赠中收到现金。

6.押金，保证金，违约金等。

“用于购买原材料，商品和劳务的现金”项目反映了本期的小企业采购，采购原材料，商品和劳务。项目金额主要由以下五个部分组成：

1.本期用于购买原材料的现金主要用于工业小企业，包括原材料的购买，现金用于周转材料，现金用于处理材料。

2.在此期间用于购买商品的现金主要用于批发和零售行业中的小型企业，包括用于购买商品的现金和用于处理加工商品的现金。

3.在此期间从劳务获得的现金。

4：支付当期未支付的原材料，商品和劳务费。

5.在此期间支付的预付款等。

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关于补充问题

{ {}}零申报，最高零税申报，

只要您的现金有进出现金，就会有现金流

，例如您的单位，注册资本为500,000，在此期间，该员工没有工资，我没有支付购买价，没有出售它，也没有租用办公室。没发生那是公司注册的。 。 。然后，500,000个帐户存款也将对此利息产生

的利息。 。您还需要在现金流量表“来自经营活动的现金流量：”与业务活动有关的其他现金收入”中反映

改善公司现金流量的几种方法

摘要：通过分析几种常见业务对公司现金流量的影响，并从独立第三方的角度从改善公司现金流量的角度提出建议，减少现金流出而又不影响公司的正常运营。改善公司的现金流量状况。

关键字：改进；公司；现金流量

作为公司的财务总监，主要管理职责之一是合理地计划公司的现金流量，以使公司的现金流量始终足够。保障公司生产经营的正常运行；在这里，我结合自己的实践经验，尝试从财务管理的角度介绍几种方法来节省公司的现金流出并增加现金流入。

首先，使用融资租赁或银行贷款

：一家制药集团公司拥有一家大型制药厂和一家大型一流医院。为了改善医院的办公条件，该公司计划最近购买大型的新医院。为了购买仪器，CT扫描仪向医院申请了银行贷款。考虑到该医院是一个非营利组织，该银行在近十年内不同意该医院对长期贷款的要求，但要求该贷款以一家快速成长的制药公司的名义提供。在回顾自身情况后，公司管理层认为：医院运营相对稳定，风险相对较小。尽管它没有能力在短期内创建高利润的回报贷款，但从长远来看，现金流仍然足够；在快速发展时期，有上市融资的计划，根据上市公司发行股票和上市的要求，以盈利为目的的制药公司和以非营利组织为主体的医院必须分开经营，因此公司管理层不愿看药。该公司为医院的运营承担高额债务。

第三方财务顾问的建议：根据医院的现金流量情况，寻找一家医疗设备融资租赁公司代表医院签署一项为期十年的融资租赁协议，以便医院可以在其使用期间使用它运营期。 CT扫描仪产生的资金流可以全额支付CT设备融资的年度融资，不会影响制药公司的上市融资计划；因此，它已经以少量现金流出获得了数千万美元的精度。使用设备的权利。

事实证明，在金融危机对全国各行各业造成巨大影响的情况下，由于医院是一个相对较小的行业，因此，金融租赁公司在评估了所有方面之后就已经同意医院的经营指标。购买此设备。

其次，应先付款或先交税

国有企业属于工业制造业。月底，公司资金短缺。供应部门的采购人员来到财务部门，为购买的原材料申请付款。有人告诉我，本月资金紧张，本月仅剩下约400万元现金用于向税务局缴纳增值税。供应商告诉财务经理付款延迟。如果没有付款，则下个月将不会获得供应前折扣，这将导致公司停止运营，供应商表示必须支付已经过期的人民币2340万元的价值；另一方面，代表国家执法机构征税该局一方面是由供应商决定公司的生产是否可以继续进行，而财务部门则陷入了困境。

第三方顾问的建议如下：即同意支付340万元人民币的购买价，但前提是供应商进行协商并要求另一方提供当月的出票日期，价值2340万元。增值税发票;通过这种方式，公司可以获得340万元的进项税来抵扣销项税，从而避免了向税务局支付340万元的增值税，减少了向供应商付款的迫切需求。 。

第三，使用银行贷款或使用股东资金

。南方的一家私营公司属于制药业。目前，公司规模相对较小，处于快速发展时期，具有较高的附加值。在开发项目的开发过程中，公司的股东和高级管理人员对公司是否应选择上市公司犹豫不决。

现金流量补充表有什么意义啊

现金流量表补充表（以下简称副表）的含义主要包括：

（一）调整经营活动产生的现金流量净额；